没有付款先收到发票怎么做账?

　　没付钱,收到发票时做:

　　借:主营业务成本

　　贷:应付账款

　　填写"现金支出证明单",后面再附上对方收到款后开给你们的收据,"现金支出证明单"需签字.

　　没有付款,但是收到发票了,怎么做帐?

　　一、请问这个能当月抵扣吗?还是留到付了款再抵扣?

　　可以抵扣,不需要留到付款再抵扣.

　　二、做什么分录呢?

　　直接计入到应付账款就可以了,应付账款就是收到发票尚未付款的情况.

　　借:原材料等

　　应交税费-应交增值税-进项

　　贷:应付账款

　　收到账款没有开票怎么做账务处理

　　预付账款较合适,如果你做到应收账款,就确认了收入,就必须得报税,但你没开票,这样国税就会理解为你们偷逃税了

　　这里应该是预收帐款,

　　收到对方钱时,借:银行存款

　　贷:预收帐款

　　开票时:借:预收帐款

　　贷:主营业务收入

　　贷:应交税金-应交增值税-销项税